KERESÉS

Menu

Átállás az Online Számla Rendszer 3.0 verzióra

A helyes adatszolgáltatás előfeltételei

  • Minimum 2020.4-as CobraContoLight verzió használata. Ellenőrizhető a program bal alsó sarkában:

  • Olyan licence használata, melyben a Frissíthetőség dátuma minimum 2021.01.01 (vagy nagyobb). Ellenőrizhető a Névjegyben:

  • A licenceben engedélyezett maximum Online Számla Rendszer verziót a 2020.4 verzió telepítése után a Főmenü / Számlakészítés / Online Számla Rendszer / Karbantartás / Beállítások ablakon is ellenőrizheti:
    – Amennyiben itt 3.0 értéket lát, Önnek nincs teendője a licensszel kapcsolatban:

    img_5fc65a6f3eff6– Amennyiben viszont 2.0 értéketlát, kérjük gondoskodjon az új licence beszerzéséről és aktiválásáról! Ha nincs érvényes terméktámogatása a 2020.12.31 után, a szoftver 2021.01.01 után is csak 2.0-ás adatszolgáltatást fog végezni!
    img_5fc65c31038bf

  • Az ÉLES rendszer protokoll verziója a frissítés után “Auto” értéken fog állni. Ne változtassa meg. Ez biztosítja, hogy a futtató számítógép órája alapján a program eldönti, hogy még 2.0 vagy már 3.0 verziót kell használni:

  • A számlázásra használt ÁFA kulcsok helyes beállítása. A jogszabályi változás adat strukturális változásokat is jelent, mely a számlázás során használt ÁFA kulcsokhoz való extra adatok megadását jelenti.
    Az ÁFA kulcs törzsadatoknál megjelent a MOSZR kapcsolat / Típus és Kód: Az Online Számla Rendszer adatszolgáltatásának 3.0-ás verziója kötelezővé teszi a használt ÁFA kulcsok típusba sorolását és szükség esetén még egy külön kóddal való jelölését is:

    Enélkül nem fog tudni a program 3.0-ás adatszolgáltatást végezni, a számla feladás nem történik meg! A beállítás elvégzéséhez a felhasználó cégnek tisztában kell lennie, hogy számlázása során pontosan milyen okból használ 0%-os vagy adómentes jelölést, mivel ezek jelölését a NAV a 3.0-ás adatszolgáltatásban kötelező teszi. Ügyfélszolgálatunk szívesen segít az adatok rögzítésében, de nem tud a cégeknek adótanácsadást nyújtani. Amennyiben bizonytalan, konzultáljon könyvelőjével!

    A NAV besorolása szerint az alábbi ÁFA esetek lehetségesek:

     Adómértékkel (tehát nem 0) rendelkezik az ÁFA kulcs (pl.: 5%, 27%). Kiegészítő kód nincs. Pl:

     

    • Adómentességet jelöl az ÁFA kulcs. Ez esetben még kiegészítő kóddal is jelölni kell a különböző okokat:

    – AAM: Alanyi adómentes
    – TAM: „tárgyi adómentes” ill. a tevékenység közérdekű vagy speciális jellegére tekintettel adómentes
    – KBAET: adómentes Közösségen belüli termékértékesítés, új közlekedési eszköz nélkül
    – KBAUK: adómentes Közösségen belüli új közlekedési eszköz értékesítés
    – EAM: adómentes termékértékesítés a Közösség területén kívülre (termékexport harmadik országba)
    – NAM: egyéb nemzetközi ügyletekhez kapcsolódó jogcímen megállapított adómentesség

    Pl.:

    • Áfa törvény hatályon kívüliség áll fenn. Ez esetben még kiegészítő kóddal is jelölni kell a különböző okokat:

    – ATK: Áfa tárgyi hatályán kívül/Outside the scope of VAT
    – EUFAD37: Áfa tv. 37. §-a alapján másik tagállamban teljesített, fordítottan adózó ügylet
    – EUFADE: Másik tagállamban teljesített, nem az Áfa tv. 37. §-a alá tartozó, fordítottan adózó ügylet
    – EUE: Másik tagállamban teljesített, nem fordítottan adózó ügylet
    – HO: Harmadik országban teljesített ügylet

    Pl.:

• Beföldi fordított adózás. Kiegészítő kód nincs. Pl.:

  

• Áthárított áfát tartalmazó különbözet szerinti adózás. Kiegészítő kód nincs. Pl.:

  

• Áthárított áfát nem tartalmazó különbözet szerinti adózás. Kiegészítő kód nincs. Pl.:

• Speciális esetek, ahol az áfaalap és a felszámított adó nem következik egymásból. Ez esetben még kiegészítő kóddal is jelölni kell a különböző okokat:

– REFUNDABLE_VAT: az áfa felszámítása a 11. vagy 14. § alapján történt és az áfát a számla címzettjének meg kell térítenie
– NONREFUNDABLE_VAT: az áfa felszámítása a 11. vagy 14. § alapján történt és az áfát a számla címzettjének nem kell megtérítenie

Pl.:

              

Ezeket az adatokat a számlázás során alkalmazott ÁFA kulcsoknál kell megadni. A kódok valódiságát az adott típushoz az ÁFA kulcs rögzítésekor a program ellenőrzi, és nem hagy érvénytelen adatot bevinni.

Nem létező kód a megadott típushoz:

Hiányzó kód, pedig kötelező az adott típushoz:

 

  • 2021-től a magánszemélyeknek kiállított számlákat is jelenteni kell az adatszolgáltatásban.
    Emiatt a programban a partner adatlapon két egymást kizáró jelzés került bevezetésre:
    Természetes személy: bepipálása esetén magánszemélyként kezeljük a vevőt. Emellé nem lehet bepipálni a Rendelkezik adószámmal pipát és adószám sem rögzíthető!

– Rendelkezik adószámmal: belföldi vagy EU (közösségi) adóalany esetén kell bepipálni. Kötelező valamely adószám azonosítót kitölteni! Emellé nem lehet bepipálni a Természetes személy pipát.

  • Ha mégis rögzítenénk olyan partnert, melynél mindkét pipát alkalmaztuk, a számla véglegesítése nem tud megtörténni:

 

  • 2021-től az alábbi vevői csoportokat kell elkülöníteni az adatszolgáltatásban:
    VEVŐ TÍPUS NAV elvárása Adószámmal rendelkezik? Természetes személy? Adószámok fül a számlán
    (katt a nagyobb képért)
    Belföldi adóalany vevő ebben az esetben a név, cím és adószám (csoporttag esetén csoportos adószám) kötelező a számlán és az adatszolgáltatásban

    img_5fc66432a0320
    Közösségi adóalany vevő ebben az esetben a név, cím és adószám kötelező a számlán és az adatszolgáltatásban

    img_5fc664fe844ed

    Nem közösségi adóalany vevő a név, cím kötelező, az adószám pedig nem kötelező, de lehetséges feltüntetni a számlán és az adatszolgáltatásban is

    Nem adóalany és nem magánszemély vevő a név és a cím feltüntetése kötelező a számlán és az adat szolgáltatásban is. Ebbe a kategóriába tartoznak például a gazdasági tevékenységet nem folytató társasházak

    Magánszemély vevő a név és a cím feltüntetése kötelező a számlán, az adatszolgáltatásban viszont nem lehet benne (erről a program gondoskodik)

 

Top